WEP dan GPO: Penjelasan iuran pensiun

Mari saya mulai dengan mengatakan bahwa saya berharap para editor dari berbagai publikasi yang mencetak kolom saya tetap menggunakan istilah “WEP” dan “GPO” di judulnya. Mengapa? Karena singkatan-singkatan itu sangat berarti bagi kelompok pembaca tertentu.

Saya akan menjelaskan singkatan-singkatan itu sebentar lagi. Tapi pertama-tama, siapa yang termasuk dalam kelompok pembaca khusus ini? Mereka sebagian besar adalah guru di beberapa negara bagian dan petugas polisi serta petugas pemadam kebakaran di negara bagian lain. Atau mereka adalah pegawai federal lama yang mulai bekerja sebelum pegawai negara bagian beralih ke Jaminan Sosial pada tahun 1984. Pegawai lokal, negara bagian, dan federal yang lebih tua ini dilindungi oleh program pensiun lainnya dan bukan oleh Jaminan Sosial.

Mengapa demikian? Karena ketika undang-undang Jaminan Sosial diberlakukan pada tahun 1930-an, Kongres merasa bahwa mereka tidak dapat memaksakan rencana pensiun federal (Jaminan Sosial) pada pemerintah negara bagian dan lokal, sehingga mereka memberi mereka pilihan untuk bergabung dengan Jaminan Sosial atau tidak. Sebagian besar melakukannya. Namun ada pula yang tidak melakukannya. Saat ini, sekitar 10% dari seluruh pekerja, sebagian besar bekerja di sektor publik negara bagian dan lokal, tidak dilindungi oleh Jaminan Sosial.

Pegawai pemerintah federal pada awalnya tidak dilindungi oleh Jaminan Sosial karena mereka memiliki sistem pensiun sendiri sebelum Jaminan Sosial diperkenalkan. Namun semua pegawai federal yang dipekerjakan sejak 1984 membayar Jaminan Sosial. (Omong-omong, itu termasuk presiden dan anggota Kongres.) Tapi seperti saya katakan, masih ada beberapa FBI lama di luar sana yang tidak tertarik pada Jaminan Sosial.

Orang-orang yang menghabiskan sebagian besar karir mereka dalam pekerjaan yang tidak tercakup dalam Jaminan Sosial mungkin akan dikenakan sejumlah kompensasi yang bermanfaat bagi Jaminan Sosial mereka sendiri (berdasarkan pekerjaan yang tercakup dalam Jaminan Sosial yang mereka lakukan di luar pekerjaan tetap mereka) atau mempengaruhi manfaat apa pun yang mungkin mereka dapatkan. terutang dari catatan Jaminan Sosial pasangan mereka. Selalu ada banyak kebingungan dan banyak sekali informasi yang salah tentang gangguan tersebut. Jika Anda mungkin terkena gangguan ini, kolom hari ini ditujukan kepada Anda dan akan membantu Anda memahaminya.

Satu offset disebut “ketentuan eliminasi kontinjensi” atau WEP. Inilah yang mempengaruhi manfaat Jaminan Sosial Anda sendiri. Yang lainnya disebut “kompensasi pensiun negara” atau GPO, dan ini mengurangi tunjangan pasangan yang mungkin menjadi hak Anda.

Kunci untuk memahami WEP adalah menyadari bahwa kata “sosial” dalam Jaminan Sosial memiliki arti. Berbeda dengan program pensiun swasta dan sektor publik lainnya, terdapat tujuan sosial yang dimasukkan ke dalam program Jaminan Sosial. Salah satu tujuan tersebut adalah untuk meningkatkan standar hidup pekerja berpenghasilan rendah di masa pensiun. Hal ini dicapai melalui formula tunjangan yang dirancang untuk memberikan pekerja dengan upah lebih rendah suatu kesepakatan yang lebih baik dibandingkan pekerja dengan gaji yang lebih tinggi. Banyak pekerja berupah rendah bisa mendapatkan tunjangan Jaminan Sosial yang mewakili hingga 90% dari pendapatan sebelum pensiun mereka. Persentase ini dikenal sebagai “tingkat penggantian”. Masyarakat dengan pendapatan rata-rata (kelas menengah) umumnya mendapat replacement rate sebesar 40%. Orang dengan pendapatan lebih tinggi mendapat tarif sekitar 30%.

Masalahnya adalah orang-orang yang menghabiskan sebagian besar masa kerjanya tanpa membayar Jaminan Sosial secara otomatis diperlakukan sebagai orang-orang berpenghasilan rendah oleh komputer Administrasi Jaminan Sosial. Hal ini karena ada angka “nol” pada catatan pendapatan Jaminan Sosial mereka untuk setiap tahun yang mereka habiskan dalam pekerjaan non-Jaminan Sosial. Catatan SSA tidak akan menunjukkan bahwa mereka benar-benar bekerja pada pekerjaan lain dan masih memperoleh pensiun. Sebaliknya, catatan pendapatan Jaminan Sosial mereka hanya menunjukkan kesenjangan dalam riwayat pekerjaan mereka. Jadi, ketika menghitung manfaat pensiun Jaminan Sosial, komputer SSA secara otomatis menggunakan rumus yang dimaksudkan untuk memberi kompensasi kepada seseorang yang berpenghasilan lebih rendah – dan mereka biasanya mendapatkan tingkat penggantian 90%.

Namun guru, polisi, pemadam kebakaran, dan pegawai pemerintah lainnya secara umum dapat diklasifikasikan sebagai mereka yang berpenghasilan menengah, sehingga mereka harus menerima tingkat penggantian Jaminan Sosial yang sama dengan yang dibayarkan kepada semua pekerja kelas menengah. Itu sebabnya formula yang dimodifikasi digunakan untuk mereformasi manfaatnya dan memberi mereka tingkat penggantian yang tepat – dan adil. Jika Anda seorang karyawan yang terkena dampak undang-undang ini, formula yang dimodifikasi tersebut akan mengubah tingkat penggantian 90% (orang miskin) menjadi 40% (orang kelas menengah), sehingga secara umum mengurangi perkiraan manfaat sekitar setengahnya.

Sebagian besar guru karir dan pegawai negeri pada umumnya hanya mempunyai pekerjaan yang memenuhi syarat 40 perempat (10 tahun) yang ditanggung oleh Jaminan Sosial. Namun jika Anda memiliki penghasilan Jaminan Sosial yang “substansial” selama 30 tahun atau lebih, ketentuan rejeki nomplok tidak akan berlaku, dan tunjangan Anda tidak akan berkurang. Jika Anda memiliki penghasilan besar antara 20 dan 29 tahun, manfaat Jaminan Sosial Anda hanya akan berkurang sebagian. Bagan yang merinci pendapatan besar dari tahun ke tahun tersedia di buku saya (akan dibahas lebih lanjut sebentar lagi).

Aturan lain yang disalahpahami oleh banyak orang adalah penyelesaian pensiun negara, atau GPO. Singkatnya, undang-undang tersebut menyatakan bahwa jumlah yang setara dengan dua pertiga dari dana pensiun yang tidak ditanggung oleh Jaminan Sosial harus dipotong dari tunjangan tanggungan Jaminan Sosial yang mungkin menjadi hak seseorang. Kebanyakan pegawai publik membenci undang-undang ini.

Namun apa yang tidak disadari oleh orang-orang ini adalah bahwa Undang-Undang Penyeimbangan Pensiun Negara memperlakukan mereka sama seperti semua pekerja lainnya selama ini diperlakukan. Misalnya, jika seorang perempuan yang bekerja pada pekerjaan yang dilindungi oleh Jaminan Sosial mendapat pensiun Jaminan Sosial, pensiun tersebut selalu mengimbangi tunjangan pasangan yang mungkin menjadi haknya. Sebelum UU GPO berlaku, orang-orang yang mendapat pensiun non-Jaminan Sosial adalah satu-satunya orang yang bekerja di negara ini yang bisa mendapatkan pensiun mereka sendiri DAN tunjangan tanggungan penuh dari Jaminan Sosial.

UU GPO sebenarnya memberi sedikit kelonggaran bagi para pegawai publik ini. Pensiun Jaminan Sosial mengimbangi tunjangan pasangan dolar demi dolar. Namun dana pensiun non-Jaminan Sosial hanya memicu dua pertiga kompensasi. Dengan kata lain, untuk setiap $3 yang Anda peroleh dari dana pensiun guru atau dana pensiun lainnya yang tidak ditanggung, Anda hanya kehilangan $2 dari tunjangan pasangan Jaminan Sosial.

Karena keterbatasan ruang, penjelasan ini sangat disederhanakan dari beberapa undang-undang yang sangat rumit. Untuk mempelajari lebih lanjut tentang WEP dan GPO, pesanlah buku saya, Jaminan Sosial: Sederhana dan cerdas. Ada lembar fakta di buku itu yang menjelaskan aturan-aturan ini secara lebih rinci.

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang Jaminan Sosial, Tom Margenau memiliki buku dengan semua jawabannya. Itu disebut Jaminan Sosial: Sederhana dan cerdas. Anda dapat menemukan bukunya di www.creators.com/books, atau cari di Amazon atau toko buku lainnya. Untuk mengetahui lebih lanjut tentang Tom Margenau dan membaca kolom sebelumnya, kunjungi situs web Creators Syndicate di www.creators.com.